Spaargeld in je bv: wat levert het op en hoe is het beschermd?
Spaargeld van je bv hoort op een rekening op naam van de bv. De rente valt onder de vennootschapsbelasting, niet onder jouw box 3. En elke bv heeft bij een bank een eigen depositogarantie tot €100.000.
Spaargeld van je bv hoort op een rekening op naam van de bv. De rente die het oplevert, telt mee in de winst van de bv, en daarover betaalt de bv vennootschapsbelasting: in 2026 19% over de eerste €200.000 winst. In jouw eigen box 3 valt het niet. En elke bv heeft bij een bank een eigen depositogarantie tot €100.000, los van je privégeld.
Welke zakelijke spaarrekening voor een bv het meest oplevert na kosten, zie je in de vergelijker voor zakelijk sparen. Kies daar of je bv één of meer eigenaren heeft: dan zie je alleen de rekeningen die je bv kan openen, met de kosten die voor een bv gelden.
Hoe wordt de rente in je bv belast?
Een bv betaalt vennootschapsbelasting over haar winst, en rente op spaargeld hoort bij die winst. In 2026 is het tarief 19% tot en met €200.000 winst en 25,8% over het deel daarboven. Een voorbeeld: krijgt je bv €1.250 rente op €100.000 tegen 1,25%, en blijft de winst onder €200.000, dan betaalt de bv daar €237,50 over. Er blijft €1.012,50 over in de bv.
Het spaargeld telt niet mee in jouw box 3, want het is van de bv. Wat jij hebt, zijn de aandelen. Heb je minimaal 5% van de aandelen, dan heb je een aanmerkelijk belang. Keert de bv het geld als dividend aan je uit, dan betaal je daarover belasting in box 2. Hoe box 3 werkt voor spaargeld dat je privé hebt, lees je in het artikel over box 3 in 2027.
Hoe is spaargeld van je bv beschermd?
Een bv is een rechtspersoon en heeft daardoor bij elke bank een eigen depositogarantie tot €100.000. De rekeningen van de bv en je privérekeningen tellen dus niet samen. Heb je €90.000 op de rekening van je bv en €20.000 privé bij dezelfde bank, dan zijn volgens DNB beide bedragen volledig beschermd. Bij een eenmanszaak zou van die €110.000 maar €100.000 beschermd zijn.
Heb je een holding en een werkmaatschappij, dan zijn dat twee aparte bv’s, en heeft elke bv volgens dezelfde regel een eigen grens van €100.000 per bank. Staat er bij één bank meer dan €100.000 op naam van één bv, dan valt het deel daarboven buiten de garantie. Wie meer spaart, verdeelt het geld daarom vaak over meerdere banken.
De regels van DNB gelden voor banken onder de Nederlandse depositogarantie, zoals Rabobank, ABN AMRO en bunq. Knab valt onder de Oostenrijkse depositogarantie, Revolut onder de Litouwse. Ook daar is de grens €100.000 per rekeninghouder, per bank. Meer daarover lees je in het artikel over het depositogarantiestelsel.
Welke rekening past bij een bv?
Niet elke zakelijke rekening staat open voor elke bv, en een bv betaalt soms meer dan een eenmanszaak. Bij de spaarrekeningen in de vergelijker gaat het om drie verschillen.
Alleen voor een bv met één eigenaar. De Rabo ZZP Rekening is er voor een eenmanszaak of een bv met één eigenaar. Knab neemt een bv aan met één bestuurder die alle aandelen heeft, of een holding met één werkmaatschappij die volledig van die holding is. Een bv met meerdere bestuurders kan er niet terecht.
Kosten voor klantonderzoek. Banken moeten controleren wie hun zakelijke klanten zijn, en rekenen een bv daar een deel van door. Rabobank rekent bij de Zakelijke Rekening €8,75 per maand. ABN AMRO rekent vanaf een jaar nadat je klant bent geworden €6,50 per maand, en vanaf 1 januari 2027 €7,50. Voor een eenmanszaak is dat bij beide banken €0.
Geen gratis abonnement. bunq Free is alleen voor een eenmanszaak; een bv kiest bunq Core, voor €7,99 per maand.
Bij een groter saldo telt ook de staffel. Bij Rabobank en ABN AMRO daalt de rente boven €100.000, bij Knab niet. Wat de banken nu geven, staat in zakelijke spaarrente bij Rabobank, ABN AMRO en Knab.
Sparen of vastzetten?
Houd vrij opneembaar wat de bv binnen een jaar nodig kan hebben: voor de btw, de vennootschapsbelasting, salarissen of een tegenvaller. Geld dat de bv jaren niet nodig heeft, kan op een zakelijk deposito met een vaste rente. Daar kun je tot de einddatum niet bij, of alleen tegen kosten.
Veelgestelde vragen
Valt spaargeld in mijn bv onder box 3?
Nee. Het spaargeld is van de bv, en de rente valt onder de vennootschapsbelasting. Jij hebt de aandelen. Met minimaal 5% van de aandelen heb je een aanmerkelijk belang, en dividend dat je ontvangt, valt in box 2.
Mag ik geld van mijn bv op mijn privérekening zetten?
Het geld is van de bv, niet van jou. Haal je het eruit, dan gaat dat als salaris, als dividend of als lening, elk met eigen belastinggevolgen. Overleg dat met je boekhouder.
Is het spaargeld van mijn holding apart beschermd?
Ja. Een holding is een eigen bv en heeft daardoor bij elke bank een eigen depositogarantie tot €100.000, los van de werkmaatschappij en van je privégeld.
Welke zakelijke spaarrekening levert mijn bv het meeste op?
Dat hangt af van het saldo en van de vraag of je bv één of meer eigenaren heeft. In de vergelijker voor zakelijk sparen kies je je rechtsvorm en vul je het saldo in.
Bronnen
Van uitleg naar vergelijken
Bekijk wat je onderneming overhoudt na kosten
Vergelijk zakelijke spaarrekeningen op rente en wat er na de kosten van de zakelijke rekening overblijft, voor jouw rechtsvorm.